В Україні дедалі більше уваги приділяється грошовим переказам на банківські картки. Системи фінансового моніторингу ретельно відстежують операції, які можуть призвести до податкових зобов'язань.
Це пояснюється тим, що не всі депозити на картковий рахунок є простим переказом особистих коштів — деякі з них можуть вважатися оподатковуваним доходом. Таке зауваження зробили експерти ALEX CONSULTING GROUP у своєму відео на платформі TikTok.
Які перекази звільняються від оподаткування?
Державна податкова служба не виявляє інтересу до фінансових операцій, що здійснюються між особистими картками, що належать одній особі, незалежно від того, чи рахунки відкриті в одному банку чи в різних установах. Так само депозити, здійснені через офіційні банківські додатки (такі як Приват24 або монобанк), розглядаються як стандартні внутрішні перекази коштів.
Читайте також: Податкові зобов'язання після закриття ФОП: які документи та звіти можуть бути перевірені
Такі операції не оподатковуються, оскільки банк може перевірити, чи є власником обох рахунків той самий рахунок. І навпаки, поповнення через термінали самообслуговування небанківських сервісів створює потенційні ризики: у таких ситуаціях особу відправника неможливо визначити.
«Якщо ви поповните картку через термінал без належної ідентифікації, у банку можуть виникнути питання. Однак, якщо ви надасте номер телефону або картку, депозит вважається підтвердженим, і податки не стягуються», – уточнюють експерти.
Регулярні депозити через небанківські термінали без ідентифікації можуть бути класифіковані як дохід. У цьому випадку податковий орган перевірятиме, чи походять ці кошти від незареєстрованої підприємницької діяльності.
Якщо будуть виявлені будь-які порушення, ви будете нести відповідальність за:
- штраф за відмову від реєстрації як індивідуального підприємця;
- 18% податок на доходи фізичних осіб;
- 5% військовий збір.
Щоб уникнути проблем з регуляторними органами, рекомендується переказувати кошти через офіційні банківські сервіси та зберігати всі квитанції, чеки та виписки як доказ походження коштів.
Раніше ми обговорювали масштабні податкові перевірки, що очікуються у 2025 році.